Как заполнить декларацию о доходах, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

ЛизаОбщество

Время платить налоги

Как заполнить декларацию о доходах за 2023 год, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

Весна приносит новые краски и эмоции, а еще – новые хлопоты. И речь не только о подготовке к отпуску и дачному сезону. Весна – еще и время отдавать долги государству, в частности – отчитываться о своих доходах и оплачивать подоходный налог. В этом году предоставить декларацию о доходах, полученных в 2023-м, необходимо до 2 мая. Кто должен отчитаться и как это правильно сделать?

Что такое НДФЛ

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц». Его обязаны платить большинство россиян, получающих доходы в виде зарплаты, а также от продажи имущества, вкладов, купонов по облигациям и т. п. Основная ставка налога на доходы физических лиц в России – 13%. Например, ты получила доход в размере 50 тыс. руб. Чтобы подсчитать размер НДФЛ, нужно эту сумму умножить на 0,13. Получится 6500 руб. Столько нужно уплатить государству с полученных 50 тыс. руб.

Есть категория граждан, которые платят налог по повышенной ставке – 15%. Это те, чьи доходы превышают 5 млн. руб. в год. Для отдельной категории доходов действует еще одна ставка – 35%. Такую сумму нужно будет заплатить с выигрыша, стоимость которого превышает 4 тыс. руб.

Кто должен платить

Если ты работаешь в штате и получаешь зарплату, НДФЛ за тебя платит работодатель.

Если трудишься по гражданско-правовому договору, обязанность платить налог с твоего вознаграждения также возлагается на заказчика. Но если ты получила доход другим путем, налог придется платить самостоятельно.

Вот виды доходов, на которые распространяется ставка 13%:

  • продажа недвижимости, если срок владения ею – менее минимального (3 и 5 лет для разных категорий жилья);
  • получение дорогостоящих подарков не от близких родственников. Близкими по закону считаются: супруги, родители, дети, дедушки и бабушки, внуки;
  • выигрыш в лотерее, а также в азартных играх в букмекерских конторах;
  • доход от сдачи в аренду имущества или из зарубежных источников;
  • работа «частником» в качестве ИП (если нет статуса УСН), частного нотариуса, адвоката и др.

Как подать декларацию

Если в 2023 году ты получила один из облагаемых налогом видов дохода, тебе необходимо до 2 мая сдать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать несколькими способами:

1. Лично отнести в налоговую инспекцию или МФЦ. Для этого нужно распечатать и заполнить актуальный бланк 3-НДФЛ из Интернета. Лучше всего скачивать с официального сайта Федеральной Налоговой Службы (ФНС) или с сайта районной налоговой инспекции, если у них есть такая опция. На сайте ФНС nalog.gov. ru выложены не только бланки последнего образца со всеми изменениями, но и подробные инструкции по их заполнению. Главное, выбрать правильный образец – 3-НДФЛ. Также можно попросить бланк в налоговой инспекции или отделении МФЦ.

2. Отправить по почте. В этом случае также нужно заполнить бланк 3-НДФЛ, пойти в почтовое отделение и отправить документ заказным письмом с уведомлением. Обязательно сохрани квитанцию.

3. Заполнить и подать декларацию онлайн. Бумажный вариант с очным присутствием доступен всегда, поэтому для начала стоит попробовать заполнить и подать декларацию дистанционно. Самый простой способ – сделать это в Личном кабинете на сайте ФНС (lkfl2.nalog. ru). Там нужно будет заполнить декларацию онлайн, следуя подсказкам и пользуясь пояснениями. Для входа в Личный кабинет можно использовать подтвержденную учетную запись. Эта же учетная запись поможет воспользоваться аналогичной функцией на Госуслугах. Правда, там еще понадобится предварительно сформировать декларацию в формате xml в программе «Декларация» (ее можно скачать на сайте ФНС) и подписать ее усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП).

Когда и как платить НДФЛ

Заполняя декларацию, ты самостоятельно высчитываешь сумму налога, которую тебе предстоит заплатить – в большинстве случаев это 13% от дохода. Уплатить ее тебе нужно до 15 июля. Проверка поданной тобой декларации будет проводиться в течение трех месяцев. И если ты ошиблась в расчетах, переплатила или недоплатила, тебя об этом уведомят и предложат способ исправить ошибку (вернуть деньги, зачесть и т. п.). Платить удобно на сайте ФНС с помощью специального сервиса «Уплата налогов физических лиц». Также можно скачать в Интернете форму платежки (за отчетный 2023 год) и перечислить деньги по указанным реквизитам.

Кто не должен платить налог на доход

В Налоговом Кодексе РФ четко указаны виды дохода, с которых не удерживается подоходный налог:

  • пенсии, алименты, стипендии;
  • пособия по беременности и родам;
  • пособия при увольнении;
  • гранты и субсидии;
  • доходы от продажи продукции подсобных хозяйств, например, овощей со своего огорода;
  • доходы от продажи недвижимости, полученной по наследству, подаренной близкими родственниками, приватизированной (если в собственности нет другого жилья и срок владения им – более трех лет);
  • доходы от продажи недвижимости, срок владения которой – более 5 лет.

Правила вычитания

Одним из основных способов снизить подоходный налог является налоговый вычет. Это часть НДФЛ, которая возвращается плательщику государством в определенных случаях. Важно знать, что это касается только тех, кто платит подоходный налог в размере 13%. Если обычная декларация подается раз в год до 30 апреля (в этом году – до 2 мая), то для получения вычета ее можно подавать в любое время. Но даже тем, за кого НДФЛ платит работодатель, в этом случае придется заполнять декларацию самостоятельно. Всего предусмотрено 7 групп вычетов:

1. Стандартные вычеты для льготников, в том числе, для семей с детьми;

2. Вычеты за расходы на лечение, обучение и страховую часть пенсионных отчислений;

3. Вычеты для людей, которые открыли инвестиционные счета в банках, а также для тех, кто получает доход от продажи ценных бумаг;

4. Вычеты за приобретение жилья и участков, а также за продажу некоторых видов имущества;

5. При переносе на будущее убытков от операций с ценными бумагами;

6. Для физлиц, которые оказывают услуги, выполняя работы по ГПХ, или получают авторское вознаграждение;

7. При переносе на будущее убытков от участия в инвестиционном товариществе. Для большинства людей наиболее актуальными будут пункты 1, 2 и 4. Если ты не знаешь, положен ли тебе вычет, как его подсчитать, или просто запуталась в своих налоговых делах, воспользуйся для консультации бесплатной горячей линией Федеральной Налоговой службы: 8 (800) 222 22 22.

Фото: ShutterStock/Fotodom.ru.

Хочешь стать одним из более 100 000 пользователей, кто регулярно использует kiozk для получения новых знаний?
Не упусти главного с нашим telegram-каналом: https://kiozk.ru/s/voyrl

Авторизуйтесь, чтобы продолжить чтение. Это быстро и бесплатно.

Регистрируясь, я принимаю условия использования

Рекомендуемые статьи

Одевай VS надевай Одевай VS надевай

Ошибки в речи, которые выдают в тебе безграмотного человека

Лиза
Онежский адмирал: как увлеченный историей флота инженер создал уникальный музей Онежский адмирал: как увлеченный историей флота инженер создал уникальный музей

Уже в детстве Виктора Дмитриева захватил дух странствий и открытий

Forbes
Солнце в бокале Солнце в бокале

Лучшим выбором для романтического ужина будут игристые и красные вина

Лиза
Нет любви Нет любви

Наверное, каждая мечтает о настоящих чувствах. В чем проблема, если их нет?

Добрые советы
Безуглеводная диета Безуглеводная диета

Насколько безуглеводная диета полезна для организма?

Лиза
Макаки сложили цифры в двух рукавах лабиринта и выбрали оптимальный маршрут Макаки сложили цифры в двух рукавах лабиринта и выбрали оптимальный маршрут

Ученые научили макак перемещаться по компьютерному лабиринту

N+1
Двигатель EmDrive в самом деле нарушает законы физики, или это очередной фейк? Двигатель EmDrive в самом деле нарушает законы физики, или это очередной фейк?

По словам изобретателя, этот двигатель опровергает принципы физики

ТехИнсайдер
Как люди знакомятся в интернете в 2024 году: обзор популярных сервисов и трендов Как люди знакомятся в интернете в 2024 году: обзор популярных сервисов и трендов

Что сейчас из себя представляет российский рынок а?

Psychologies
Что строили на месте терактов и крупных трагедий в России и мире Что строили на месте терактов и крупных трагедий в России и мире

Что раньше строили на месте крупных трагедий в России и мире

СНОБ
Что делать, если посудомоечная машина не сливает воду Что делать, если посудомоечная машина не сливает воду

Случаи, почему течет посудомойка, а также способы, как это исправить

CHIP
Никогда не говори «никогда» Никогда не говори «никогда»

Какие фразы мешают нам достигать успеха

Лиза
Шоколад Шоколад

«Пища богов». Именно так называют продукт, знакомый каждому сладкоежке – шоколад

Здоровье
Социальное выгорание: почему мы устаем от общения с людьми Социальное выгорание: почему мы устаем от общения с людьми

Устаете от постоянного общения с коллегами, друзьями или родственниками?

ТехИнсайдер
Движение вверх Движение вверх

Переосмысление интерьера дома взрослой семейной пары для нового образа жизни

Идеи Вашего Дома
У дуэли женское лицо У дуэли женское лицо

«Первая дуэль»: костюмная драма о фехтовальщиках и суфражистках

Weekend
«Масло с водой не смешивается». Глава из романа «Заххок» Владимира Медведева «Масло с водой не смешивается». Глава из романа «Заххок» Владимира Медведева

Глава из романа, в котором пересекаются культуры прошлого и настоящего «Заххок»

СНОБ
Новозеландец под присмотром антропологов набил себе татуировки Этци Новозеландец под присмотром антропологов набил себе татуировки Этци

Татуировщик сделал себе татуировки с помощью инструментов и техник древних людей

N+1
Патологическое накопительство животных: 4 симптома «зоологического плюшкинизма» Патологическое накопительство животных: 4 симптома «зоологического плюшкинизма»

Зачем люди заводят огромное количество кошек и собак?

Psychologies
Проект «Неделька» Проект «Неделька»

Постройнеть всего за семь дней, не отказываясь от пасты, бутербродов и десертов?

Лиза
Если вы родились в СССР, то в 1990-е годы у вас сформировалась разрушительная привычка Если вы родились в СССР, то в 1990-е годы у вас сформировалась разрушительная привычка

Как понять, что терпение вместо пользы начинает разрушать нас изнутри?

Psychologies
Премиальный полуприцеп заезжает в свободную нишу Премиальный полуприцеп заезжает в свободную нишу

«Вагнермайер Руссланд» намерен взять лучшее от своего зарубежного партнера

Монокль
«Задача трех тел»: удивительная научная фантастика от создателей «Игры престолов» «Задача трех тел»: удивительная научная фантастика от создателей «Игры престолов»

Какой получилась англоязычная экранизация азиатской фантастики «Задача трех тел»

Forbes
Звёзды завтрашнего дня Звёзды завтрашнего дня

Ева Сергеенкова и Макар Михалкин — яркие личности, будущие звезды Большого!

OK!
Интерьер как искусство Интерьер как искусство

Интерьер получился парадным, светским, с акцентом на искусство

SALON-Interior
5 самых «пьющих» профессий в России 5 самых «пьющих» профессий в России

Представителям этих профессий требуется алкоголь, чтобы расслабиться

Maxim
Изгибы судьбы Изгибы судьбы

История Марианны, которая выросла в детдоме и стала молодой мамой в 16 лет

СНОБ
Великобритания подошла для роста гигантских секвой не хуже Калифорнии Великобритания подошла для роста гигантских секвой не хуже Калифорнии

Секвойядендроны можно высаживать для борьбы с изменением климата

N+1
Что такое фаркоп. Нужно ли его регистрировать и как правильно оформить Что такое фаркоп. Нужно ли его регистрировать и как правильно оформить

Все о фаркопе: виды, правила установки, штрафы

РБК
Мокрое дело Мокрое дело

Действительно ли детский энурез так страшен и когда нужно срочно к врачу?

Лиза
Торговля откалибрует фермерскую картошку Торговля откалибрует фермерскую картошку

Зачем крупнейшие российские ретейлеры открывают агроагрегаторы

Монокль
Открыть в приложении