Как заполнить декларацию о доходах, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

ЛизаОбщество

Время платить налоги

Как заполнить декларацию о доходах за 2023 год, когда ее сдавать и кому это делать не нужно

Весна приносит новые краски и эмоции, а еще – новые хлопоты. И речь не только о подготовке к отпуску и дачному сезону. Весна – еще и время отдавать долги государству, в частности – отчитываться о своих доходах и оплачивать подоходный налог. В этом году предоставить декларацию о доходах, полученных в 2023-м, необходимо до 2 мая. Кто должен отчитаться и как это правильно сделать?

Что такое НДФЛ

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц». Его обязаны платить большинство россиян, получающих доходы в виде зарплаты, а также от продажи имущества, вкладов, купонов по облигациям и т. п. Основная ставка налога на доходы физических лиц в России – 13%. Например, ты получила доход в размере 50 тыс. руб. Чтобы подсчитать размер НДФЛ, нужно эту сумму умножить на 0,13. Получится 6500 руб. Столько нужно уплатить государству с полученных 50 тыс. руб.

Есть категория граждан, которые платят налог по повышенной ставке – 15%. Это те, чьи доходы превышают 5 млн. руб. в год. Для отдельной категории доходов действует еще одна ставка – 35%. Такую сумму нужно будет заплатить с выигрыша, стоимость которого превышает 4 тыс. руб.

Кто должен платить

Если ты работаешь в штате и получаешь зарплату, НДФЛ за тебя платит работодатель.

Если трудишься по гражданско-правовому договору, обязанность платить налог с твоего вознаграждения также возлагается на заказчика. Но если ты получила доход другим путем, налог придется платить самостоятельно.

Вот виды доходов, на которые распространяется ставка 13%:

  • продажа недвижимости, если срок владения ею – менее минимального (3 и 5 лет для разных категорий жилья);
  • получение дорогостоящих подарков не от близких родственников. Близкими по закону считаются: супруги, родители, дети, дедушки и бабушки, внуки;
  • выигрыш в лотерее, а также в азартных играх в букмекерских конторах;
  • доход от сдачи в аренду имущества или из зарубежных источников;
  • работа «частником» в качестве ИП (если нет статуса УСН), частного нотариуса, адвоката и др.

Как подать декларацию

Если в 2023 году ты получила один из облагаемых налогом видов дохода, тебе необходимо до 2 мая сдать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. Это можно сделать несколькими способами:

1. Лично отнести в налоговую инспекцию или МФЦ. Для этого нужно распечатать и заполнить актуальный бланк 3-НДФЛ из Интернета. Лучше всего скачивать с официального сайта Федеральной Налоговой Службы (ФНС) или с сайта районной налоговой инспекции, если у них есть такая опция. На сайте ФНС nalog.gov. ru выложены не только бланки последнего образца со всеми изменениями, но и подробные инструкции по их заполнению. Главное, выбрать правильный образец – 3-НДФЛ. Также можно попросить бланк в налоговой инспекции или отделении МФЦ.

2. Отправить по почте. В этом случае также нужно заполнить бланк 3-НДФЛ, пойти в почтовое отделение и отправить документ заказным письмом с уведомлением. Обязательно сохрани квитанцию.

3. Заполнить и подать декларацию онлайн. Бумажный вариант с очным присутствием доступен всегда, поэтому для начала стоит попробовать заполнить и подать декларацию дистанционно. Самый простой способ – сделать это в Личном кабинете на сайте ФНС (lkfl2.nalog. ru). Там нужно будет заполнить декларацию онлайн, следуя подсказкам и пользуясь пояснениями. Для входа в Личный кабинет можно использовать подтвержденную учетную запись. Эта же учетная запись поможет воспользоваться аналогичной функцией на Госуслугах. Правда, там еще понадобится предварительно сформировать декларацию в формате xml в программе «Декларация» (ее можно скачать на сайте ФНС) и подписать ее усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП).

Когда и как платить НДФЛ

Заполняя декларацию, ты самостоятельно высчитываешь сумму налога, которую тебе предстоит заплатить – в большинстве случаев это 13% от дохода. Уплатить ее тебе нужно до 15 июля. Проверка поданной тобой декларации будет проводиться в течение трех месяцев. И если ты ошиблась в расчетах, переплатила или недоплатила, тебя об этом уведомят и предложат способ исправить ошибку (вернуть деньги, зачесть и т. п.). Платить удобно на сайте ФНС с помощью специального сервиса «Уплата налогов физических лиц». Также можно скачать в Интернете форму платежки (за отчетный 2023 год) и перечислить деньги по указанным реквизитам.

Кто не должен платить налог на доход

В Налоговом Кодексе РФ четко указаны виды дохода, с которых не удерживается подоходный налог:

  • пенсии, алименты, стипендии;
  • пособия по беременности и родам;
  • пособия при увольнении;
  • гранты и субсидии;
  • доходы от продажи продукции подсобных хозяйств, например, овощей со своего огорода;
  • доходы от продажи недвижимости, полученной по наследству, подаренной близкими родственниками, приватизированной (если в собственности нет другого жилья и срок владения им – более трех лет);
  • доходы от продажи недвижимости, срок владения которой – более 5 лет.

Правила вычитания

Одним из основных способов снизить подоходный налог является налоговый вычет. Это часть НДФЛ, которая возвращается плательщику государством в определенных случаях. Важно знать, что это касается только тех, кто платит подоходный налог в размере 13%. Если обычная декларация подается раз в год до 30 апреля (в этом году – до 2 мая), то для получения вычета ее можно подавать в любое время. Но даже тем, за кого НДФЛ платит работодатель, в этом случае придется заполнять декларацию самостоятельно. Всего предусмотрено 7 групп вычетов:

1. Стандартные вычеты для льготников, в том числе, для семей с детьми;

2. Вычеты за расходы на лечение, обучение и страховую часть пенсионных отчислений;

3. Вычеты для людей, которые открыли инвестиционные счета в банках, а также для тех, кто получает доход от продажи ценных бумаг;

4. Вычеты за приобретение жилья и участков, а также за продажу некоторых видов имущества;

5. При переносе на будущее убытков от операций с ценными бумагами;

6. Для физлиц, которые оказывают услуги, выполняя работы по ГПХ, или получают авторское вознаграждение;

7. При переносе на будущее убытков от участия в инвестиционном товариществе. Для большинства людей наиболее актуальными будут пункты 1, 2 и 4. Если ты не знаешь, положен ли тебе вычет, как его подсчитать, или просто запуталась в своих налоговых делах, воспользуйся для консультации бесплатной горячей линией Федеральной Налоговой службы: 8 (800) 222 22 22.

Фото: ShutterStock/Fotodom.ru.

Хочешь стать одним из более 100 000 пользователей, кто регулярно использует kiozk для получения новых знаний?
Не упусти главного с нашим telegram-каналом: https://kiozk.ru/s/voyrl

Авторизуйтесь, чтобы продолжить чтение. Это быстро и бесплатно.

Регистрируясь, я принимаю условия использования

Рекомендуемые статьи

Одевай VS надевай Одевай VS надевай

Ошибки в речи, которые выдают в тебе безграмотного человека

Лиза
Я занят, дорогая! Почему муж сидит на сайте знакомств: 6 причин, названных психологом Я занят, дорогая! Почему муж сидит на сайте знакомств: 6 причин, названных психологом

А что если ты внезапно обнаружила, что любимый муж сидит на сайте знакомств?

Лиза
Не по-нашему. 5 минусов скандинавского стиля в интерьере Не по-нашему. 5 минусов скандинавского стиля в интерьере

Рассмотрим минусы скандинавского стиля интерьера в российских реалиях

Лиза
Разорвавшие шаблон Разорвавшие шаблон

Идеи этих ученых настолько опережали эпоху, что современники считали их чушью

Вокруг света
Само совершенство Само совершенство

Что скрывается за яркой внешностью и почему мы пытаемся этим поднять самооценку

Лиза
Правила использования браслетов противоскольжения Правила использования браслетов противоскольжения

Что такое браслеты противоскольжения и как их использовать?

4x4 Club
Женщины в деле Женщины в деле

Бизнес – дело мужчин? Как бы не так!

Лиза
Что не так с «Большими девочками»? 4 главные проблемы популярного шоу о похудении Что не так с «Большими девочками»? 4 главные проблемы популярного шоу о похудении

Почему шоу «Большие девочки» транслирует неправильные идеи

Psychologies
«Поэтам не всё дозволено» «Поэтам не всё дозволено»

Нет ни одной сферы советской жизни, в которой не проявился антисемитизм

Дилетант
«В России можно накапливать только рубль» «В России можно накапливать только рубль»

Как под воздействием санкций меняется валютный рынок?

Монокль
Делай раз. Что будет, если отжиматься каждый день: плюсы и минусы упражнения Делай раз. Что будет, если отжиматься каждый день: плюсы и минусы упражнения

Сколько отжиматься каждый день можно на самом деле?

Лиза
Ни дна без строчки Ни дна без строчки

Как Юрий Олеша всю жизнь размышлял о своем поражении и искал для него слова

Weekend
«Капитал лишним не бывает» «Капитал лишним не бывает»

Почему инфлюенсеры двигают рынками капитала и почему был приобретен Хоум Банк

Деньги
История фразеологизма: разве можно «проглотить аршин», длина которого равна 71 сантиметру? История фразеологизма: разве можно «проглотить аршин», длина которого равна 71 сантиметру?

Как можно проглотить аршин — полуметровую линейку?

ТехИнсайдер
Не можете уснуть? Держите глаза открытыми Не можете уснуть? Держите глаза открытыми

Снова ворочаетесь всю ночь? Никак не можете заснуть, ложась в кровать?

ТехИнсайдер
Всё как есть Всё как есть

Отвечаем на все актуальные вопросы по правильному питанию

Добрые советы
«Церемония жизни». Рассказ из сборника Саяка Мурата «Церемония жизни». Рассказ из сборника Саяка Мурата

Сборник саркастичных, шокирующих и одновременно нежных историй Саяки Мураты

СНОБ
«Не хрустальная, не развалишься»: токсичные фразы, которыми мать сломает жизнь любой дочери «Не хрустальная, не развалишься»: токсичные фразы, которыми мать сломает жизнь любой дочери

Колкие фразы матери, которые ломают дальнейшую судьбу девочки

VOICE
Как языковые ИИ-модели добились такого невероятного прогресса всего за десятилетие Как языковые ИИ-модели добились такого невероятного прогресса всего за десятилетие

Что влияет на прогресс языковых ИИ-моделей?

ТехИнсайдер
Кибератака Кибератака

Как устроен Tesla Cybertruck и зачем он нужен

Автопилот
Мексиканская Калифорния с севера на юг Мексиканская Калифорния с севера на юг

Калифорнийский полуостров — место особенное

Y Magazine
Андрей Михайлов: «Эволюция людей похожа на одомашнивание самих себя» Андрей Михайлов: «Эволюция людей похожа на одомашнивание самих себя»

Футуролог Андрей Михайлов — о влиянии технологий на человеческие привычки

РБК
Одноразовые стаканчики и разнообразие: как ESG-практики приносят прибыль бизнесу Одноразовые стаканчики и разнообразие: как ESG-практики приносят прибыль бизнесу

Практики, которые покажут экономическую эффективность ESG для бизнеса

Forbes
Переворот в кино Переворот в кино

Империя разваливается, но революция всё равно сметает старый режим

Дилетант
Отчаявшиеся домохозяйки Отчаявшиеся домохозяйки

«Материнский инстинкт»: психологический детектив с Энн Хэтауэй

Weekend
Фонотека: как The Velvet Underground опередили время и записали пророческий альбом Фонотека: как The Velvet Underground опередили время и записали пророческий альбом

Как первому альбому The Velvet Underground удалось не попасть во время

Правила жизни
Мяу-воспитание Мяу-воспитание

4 привычки, которые стоит привить своему коту

Лиза
Дыма нет, разница — есть Дыма нет, разница — есть

Разница между электронными системами нагревания табака и электронными сигаретами

Наука
Психопаты, социопаты, нарциссы: в чем разница Психопаты, социопаты, нарциссы: в чем разница

Социопаты — это не серийные убийцы, которых мы привыкли видеть на экранах

Psychologies
Театральный роман эпохи умолчаний Театральный роман эпохи умолчаний

Частные переписки в альманахе «Мнемозина»

Weekend
Открыть в приложении